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| title | Die Erfolgsrechnung ist abhängig vom Zinssatz und vom Buchwert der Reserven aus der Vorperiode. |
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| Zinssatz x Reserven.Bilanz(t-1) |
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| title | Die Kapitalflussrechnung ist abhängig vom Start- und Enddatum, vom Treiber und vom dazugehörigen Wert. |
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| Der Reservebetrag wird am Startdatum hinterlegt (GeldablussGeldabfluss) und am Enddatum aufgelöst (Geldzufluss). Der Reservebetrag beträgt jeweils den Prozentwert des Schuldendienstes im Vorschaufenster. Dementsprechend finden Geldabflüsse und Geldzuflüsse statt (Modus = Schuldendienst). Vergleiche Beispiel Schuldendienst. Der Reservebetrag ergibt sich aus der Multiplikation des eingebenen eingegebenen Wertes mit der Gesamtleistung des Projektes (Modus = Leistung). |
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| title | Die Kapitalflussrechnung ist abhängig von der Zahlungsmodalität (betrifft Zinserträge aus Reserven). |
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| Zahlungsmodalitäten und Zahlungsdatum |
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| Zahlungsmodalitäten und Zahlungsdatum |
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| nopanel | true |
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| title | Die Bilanz ergibt sich aus der Bilanz-Logik |
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Wird beispielsweise Fremdkapital am 31.12.2015 mit einer Laufzeit von 10 Jahren, einem Zinssatz von 5% und jährlichen linearen Tilgungen aufgenommen, so ergibt sich bei einem Schuldendienst von 50% und 12 Monaten Vorschaufenster folgende KosntelationKonstellation:
| Fremdkapital | ∑ | 12.2015 | 01.2016 | 01.2017 | 01.2018 | 01.2019 | 01.2020 | 01.2021 | 01.2022 | 01.2023 | 01.2024 | 01.2025 |
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| Erfolgsrechnung | -550'000 | 0 | 100'000 | 90'000 | 80'000 | 70'000 | 60'000 | 50'000 | 40'000 | 30'000 | 20'000 | 10'000 |
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| Kapitalflussrechnung | -550'000 | 2'000'000 | -300'000 | -290'000 | -280'000 | -270'000 | -260'000 | -250'000 | -240'000 | -230'000 | -220'000 | -210'000 |
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| Bilanz | | -2'000'000 | -1'800'000 | -1'600'000 | -1'400'000 | -1'200'000 | -1'000'000 | -800'000 | -600'000 | -400'000 | -200'000 | 0 |
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Der Schuldendienst, bestehend aus TilungsTilgungs- und Zinszahlungen, entspricht der Kapitalflussrechnung. Bei einem Schuldendienst von 50% ergibt dies folgende Reservenbeträge:
| SchuldedienstSchuldendienst | ∑ | 12.2015 | 01.2016 | 01.2017 | 01.2018 | 01.2019 | 01.2020 | 01.2021 | 01.2022 | 01.2023 | 01.2024 | 01.2025 |
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| Erfolgsrechnung | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
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| Kapitalflussrechnung | 0 | -150'000 | 5'000 | 5'000 | 5'000 | 5'000 | 5'000 | 5'000 | 5'000 | 5'000 | 5'000 | 105'000 |
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| Bilanz | | 150'000 | 145'000 | 140'000 | 135'000 | 130'000 | 125'000 | 120'000 | 115'000 | 110'000 | 105'000 | 0 |
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